Định khoản
Nợ TK 111,112 (Chi tiết theo tài khoản được chuyển đến)
Có TK 111, 112 (Chi tiết theo tài khoản chuyển đi)
Mô tả nghiệp vụ
Khi phát sinh nghiệp vụ chuyển tiền từ tài khoản của ngân hàng này sang tài khoản của ngân hàng khác hoặc chuyển từ quỹ này sang quỹ khác, hoặc chuyển từ quỹ sang ngân hàng trong công ty, sẽ phát sinh các hoạt động sau:
– Kế toán trưởng yêu cầu Kế toán thanh toán sẽ lập Ủy nhiệm chi/Lệnh chuyển tiền hoặc Séc chuyển khoản, sau đó chuyển Ủy nhiệm chi/Lệnh chuyển tiền ký duyệt.
– Ngân hàng căn cứ vào Ủy nhiệm chi/Lệnh chuyển tiền/Séc chuyển khoản của công ty sẽ chuyển tiền tiền từ tài khoản của ngân hàng sang tài khoản của ngân hàng khác.
– Sau khi thực hiện lệnh thành công ngân hàng sẽ Lập giấy báo Nợ hoặc chứng từ hạch toán của ngân hàng và chuyển lại cho Kế toán thanh toán/Kế toán ngân hàng.
– Căn cứ vào giấy báo Nợ/chứng từ hạch toán của ngân hàng, Kế toán thanh toán ghi sổ tiền gửi ngân hàng.
– Đồng thời ngân hàng chuyển đến khi nhận được tiền sẽ lập Giấy báo Có và thông báo cho doanh nghiệp về số tiền đã về tài khoản.
– Chuyển quỹ, thủ quỹ lập lệnh chuyển tiền nội bộ trình ký duyệt, ghi sổ quỹ.
Thao tác thực hiện
– Vào Quỹ, Ngân hàng => Ngân hàng => Chuyển tiền nội bộ => Thêm
– Chọn quỹ chuyển đi và quỹ chuyển đến và người chuyển
– Lưu ý: TK nợ, có sẽ được gọi lên tự động, thiết lập tại Quỹ, Ngân hàng => Thiết lập => Lập quỹ tiền mặt/Lập quỹ ngân hàng
– Chỉ định và hoàn thành ký
– Có thể xem thông tin chứng từ, TT ký tại view Chuyển tiền nội bộ
Video hướng dẫn: