Định khoản
Nợ TK 331 Phải trả cho người bán
Có TK 112 Tiền gửi ngân hàng
Mô tả nghiệp vụ
Khi công ty chuyển khoản trả nợ cho nhà cung cấp, quy trình thực hiện như sau:
– Căn cứ vào yêu cầu của nhân viên đi mua hàng/cấp trên hoặc trả nợ cho nhà cung cấp, Kế toán thanh toán sẽ lập Ủy nhiệm chi chuyển ký duyệt
– Ngân hàng căn cứ vào Ủy nhiệm chi của công ty sẽ chuyển tiền vào tài khoản của nhà cung cấp, đồng thời lập giấy báo Nợ.
– Căn cứ vào giấy báo Nợ của ngân hàng, Kế toán thanh toán sẽ hạch toán, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng.
Thao tác thực hiện
– Vào Quỹ, Ngân hàng => Ngân hàng => Trả tiền nhà cung cấp => Thêm
– Nhập các thông tin chung của phiếu Ủy nhiệm chi trả tiền nhà cung cấp: Mã KH/NCC, người chi, nhân viên, lý do, chi từ quỹ ngân hàng nào…(lưu ý: Quỹ ngân hàng được thiết lập tại Quỹ, Ngân hàng => Thiết lập => Lập quỹ ngân hàng => Thêm), loại chi chọn Chi trả tiền nhà cung cấp
– Nhập nội dung, diễn giải, SL, đơn giá, TK nợ có…
– Lưu ý: Loại chi được thiết lập tại Quỹ, ngân hàng => Thiết lập => Lập các khoản thu chi => Thêm và ngầm định theo danh mục thu chi tại Nghiệp vụ tổng hợp => Thiết lập => Tài khoản ngầm định => Tên loại danh mục => Danh sách khoản thu chi => Gán TK ngầm định
– Chỉ định và hoàn thành quy trình ký
– Có thể theo dõi thông tin, tình trạng ký, chứng từ tham chiếu… tại view Trả tiền nhà cung cấp
Video hướng dẫn: