Định khoản
Nợ TK 121 Chứng khoán kinh doanh
Nợ TK 141 Tạm ứng
Nợ TK 244 Ký quỹ, ký cược dài hạn
Nợ TK 336 Phải trả nội bộ
Nợ TK 641 Chi phí bán hàng
Nợ TK 642 Chi phí quản lý doanh nghiệp
Có TK 111 Tiền mặt
Mô tả nghiệp vụ
Khi có nhu cầu chi tiền mặt phục vụ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp sẽ thực hiện qua các bước sau:
– Người yêu cầu chi tiền lập Đề nghị chi tiền, trình ký duyệt.
– Kế toán tiền mặt Lập Phiếu chi, trình ký duyệt
– Kế toán tiền mặt ghi sổ kế toán và Thủ quỹ xuất quỹ.
– Người yêu cầu chi tiền nhận tiền, Thủ quỹ ghi sổ quỹ.
Thao tác thực hiện
– Vào Quỹ, Ngân hàng => Quỹ => Chi tiền => Thêm
– Nhập các thông tin chung của phiếu chi tiền khác: Mã đối tượng, người chi, nhân viên chi tiền, lý do, chi từ quỹ tiền mặt…(lưu ý: Quỹ tiền mặt được thiết lập tại Quỹ, Ngân hàng => Thiết lập => Lập quỹ tiền mặt => Thêm)
– Nhập nội dung, diễn giải, SL, đơn giá, mục thu/chi, TK nợ có…
– Lưu ý: Mục thu/chi được thiết lập tại Quỹ, ngân hàng => Thiết lập => Lập các khoản thu chi => Thêm và ngầm định theo danh mục thu chi tại Nghiệp vụ tổng hợp => Thiết lập => Tài khoản ngầm định => Tên loại danh mục => Danh sách khoản thu chi => Gán TK ngầm định
– Chỉ định và hoàn thành quy trình ký
– Có thể theo dõi thông tin, tình trạng ký, chứng từ tham chiếu… tại view Chi tiền
Video hướng dẫn: